Voor u ligt de Tweede tussenrapportage, de turap. De tweede turap wordt in augustus opgesteld. De tussenrapportage bevat de ontwikkelingen zoals die tot en met juli bekend zijn geworden.
De tweede tussenrapportage laat een voordelig resultaat zien van € 1,57 miljoen zien. De belangrijkste financiële ontwikkelingen hebben betrekking op:
- Meicirculaire gemeentefonds (inclusief oude jaren); € 2,2 miljoen voordelig
- Vrijval van het budget Energietoeslag; € 0,9 miljoen voordelig
- Lagere afschrijvingen en hogere rente; € 0,6 miljoen voordelig
- Hogere lasten voor de Wmo; € 1,4 miljoen nadelig
- Verliezen Stichting Erfgoed en Willemsoord (voor 2024); € 0,6 miljoen nadelig
In de 2e tussenrapportage worden in de lasten voor het jaar 2024 verhoogd met € 13,3 miljoen en de baten met € 14,8 miljoen. Per saldo is er sprake van het eerder genoemde voordelige effect van € 1,57 miljoen. De totale omzet is toegenomen met 5%.
Actualisatie investeringskredieten
In de tussenrapportage is de actuele stand van zaken in de kredieten verwerkt. Dit betreft een aantal nieuwe kredieten, het intrekken van één krediet en een fasering van de investeringsuitgaven over 2024 en volgende jaren. De fasering van de uitgaven werkt door in het saldo van de begroting 2025 en 2026. In deze jaren dalen de lasten voor rente en afschrijvingen. Dit is ook in de concept- programmabegroting 2025 verwerkt. In het onderdeel Proces en gevraagd besluit is dit nader toegelicht.
Relatie met andere P&C producten
De 2e tussenrapportage wordt in dezelfde periode opgesteld en afgerond als de programmabegroting 2025. De 2e tussenrapportage richt zich nadrukkelijk alleen op de uitvoering van de begroting in het lopende jaar. De wijzigingen die in de 2e tussenrapportage worden voorgesteld hebben altijd een incidentele karakter op de begroting. Als sprake is van een doorwerkend effect op de volgende jaren wordt dit apart vermeld als autonome ontwikkeling in de programmabegroting 2025.
Technische wijzigingen
In de tweede turap zijn diverse technische wijzigingen verwerkt. Deze wijzigingen zijn toegelicht in het onderdeel proces en besluit.